投資

新NISAとiDeCoの使い分け方

2024年開始の新NISA制度を活用した投資方法について、iDeCoとの特徴と使い分けのポイントを紹介します。

mfaq編集部
5 min read

資産形成を始める際、多くの方が悩むのが「新NISA」と「iDeCo」の使い分けです。2024年1月から開始された新NISA制度は、従来のNISA制度を大幅に拡充し、より魅力的な投資制度となりました。本記事では、新NISAとiDeCoの違いを詳しく解説し、あなたに最適な使い分け方を提案します。

新NISAとiDeCoの基本的な違い

まず、両制度の基本的な特徴を比較してみましょう。

新NISAの特徴

メリット：

  • いつでも引き出し可能
  • 運用益が非課税（無期限）
  • 年間投資額上限が360万円（つみたて投資枠120万円+成長投資枠240万円）
  • 生涯投資額上限が1,800万円
  • 売却すると投資枠が復活
  • 18歳以上なら誰でも利用可能

デメリット：

  • 所得控除なし
  • 損益通算ができない

iDeCoの特徴

メリット：

  • 掛金が全額所得控除
  • 運用益も非課税
  • 受取時も税制優遇あり
  • 年間投資額が職業により最大81.6万円

デメリット：

  • 60歳まで引き出し不可
  • 加入時・運用時に手数料がかかる
  • 手続きがやや複雑

年収別シミュレーション：税制メリットの比較

実際にどれくらいの節税効果があるのか、年収別にシミュレーションしてみましょう。

年収400万円の場合（月5万円投資）

新NISA（つみたて投資枠）：

  • 所得控除：なし
  • 20年後の運用益非課税額：約623万円（年利5%想定）
  • 投資総額：1,200万円

iDeCo：

  • 年間所得控除額：約3.6万円（月1.5万円拠出）
  • 20年間の節税額：約72万円
  • 運用益も非課税

年収600万円の場合（月10万円投資）

新NISA：

  • 所得控除：なし
  • 20年後の運用益非課税額：約1,246万円（年利5%想定）
  • 投資総額：2,400万円

iDeCo：

  • 年間所得控除額：約5.4万円（月2万円拠出）
  • 20年間の節税額：約108万円
  • 運用益も非課税

年収が高いほど、iDeCoの節税メリットが大きくなりますが、新NISAの投資額上限拡大により、併用することでより大きな資産形成効果が期待できます。

ライフステージ別の使い分け戦略

20代独身の場合

おすすめ配分：新NISA 80% / iDeCo 20%

理由：

  • 結婚、住宅購入など大きなライフイベントが控えている
  • 流動性を重視しつつ、節税メリットも享受
  • まずは新NISA（つみたて投資枠）を月3万円から開始

30代子育て世代の場合

おすすめ配分：新NISA 60% / iDeCo 40%

理由：

  • 教育資金の準備が必要
  • 老後資金の準備も本格化
  • 新NISAの成長投資枠も活用を検討
  • 両制度をバランスよく活用

40代以降の場合

おすすめ配分：新NISA 50% / iDeCo 50%

理由：

  • 老後資金準備が最優先
  • 節税メリットを最大限活用
  • 新NISAの生涯投資枠を効率的に活用
  • 収入も安定し、60歳までの引き出し制限も問題なし

目的別の使い分け方

老後資金の準備

iDeCoが有利な理由：

  • 60歳まで引き出せないことが逆にメリット
  • 節税効果が大きい
  • 確実に老後資金を貯められる

新NISAとの併用効果：

  • iDeCoで基盤を作り、新NISAで上乗せ
  • 新NISAは60歳以降も引き出し自由

教育資金の準備

新NISAが有利な理由：

  • 必要な時期に引き出し可能
  • 売却後の投資枠復活により、再投資も可能
  • 15年後など中期的な運用に適している

住宅購入資金の準備

新NISAが有利な理由：

  • 頭金として活用可能
  • 5〜10年後の引き出しを想定できる
  • 投資枠が復活するため、住宅購入後の資産形成も継続可能

併用する際の具体的な始め方

ステップ1：投資可能額を決める

月収の手取りから生活費と生活防衛資金積立を引いた額が投資可能額です。

計算例：

  • 手取り月収：30万円
  • 生活費：20万円
  • 生活防衛資金積立：3万円
  • 投資可能額：7万円

ステップ2：優先順位を決める

  1. まずは新NISA（つみたて投資枠）を月3万円から開始
  2. 余裕が出てきたらiDeCoを月1万円から開始
  3. さらに余裕があれば新NISA（成長投資枠）も活用
  4. 徐々に金額を増やしていく

ステップ3：商品を選ぶ

新NISA（つみたて投資枠）：

  • 全世界株式インデックスファンド
  • 先進国株式インデックスファンド
  • バランス型ファンド（初心者向け）

新NISA（成長投資枠）：

  • 個別株式
  • より幅広い投資信託・ETF
  • REITなど

iDeCo：

  • バランス型ファンド（年齢に応じてリスクを調整）
  • 50代以降は債券比率を高める

新NISA制度のメリットを最大限活用する方法

投資枠の効率的な活用

年間投資計画例（投資可能額：月20万円の場合）：

  • つみたて投資枠：月10万円（年120万円満額）
  • 成長投資枠：月10万円（年120万円）
  • iDeCo：月2万円（年24万円）

投資枠復活の活用

新NISAでは売却すると投資枠が復活するため：

  • 一時的な資金需要に対応可能
  • ライフステージの変化に柔軟に対応
  • リバランスも効率的に実施可能

よくある質問と回答

Q1：どちらか一つしか始められない場合は？

A： まずは新NISAから始めることをおすすめします。投資額上限が大幅に拡大し、流動性も高く、ライフプランの変化にも対応しやすいためです。

Q2：会社に企業型DCがある場合は？

A： 企業型DCのマッチング拠出を優先し、余裕があれば新NISAを活用しましょう。iDeCoとの併用は会社の規約を確認する必要があります。

Q3：50代から始める場合は？

A： iDeCoと新NISAを併用することをおすすめします。iDeCoで節税メリットを享受しつつ、新NISAで60歳以降も継続して運用できる資産を築きましょう。

Q4：従来のNISAから新NISAへの移行は？

A： 2024年以降、従来のNISAは新規投資ができません。新NISAは別枠として新たにスタートします。従来のNISAで保有している商品はそのまま非課税期間満了まで保有可能です。

まとめ：新時代の資産形成戦略

新NISA制度の開始により、個人の資産形成環境は大幅に改善されました。年間360万円、生涯1,800万円という大幅な投資枠拡大により、より積極的な資産形成が可能になっています。

（続きは準備中です）